ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к отчету об исполнении бюджета муниципального района «Калганский район» За 9 месяцев 2018 года

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ  ЗАПИСКА

к отчету об исполнении бюджета

муниципального района «Калганский район»

За 9 месяцев  2018 года.

ДОХОДЫ

      Общий объем исполненных доходов  по консолидированному бюджету муниципального района «Калганский район»  за 9 месяцев 2018 года составляет 189 555,3 тыс. руб. или 69% к уточненному плану 274 332,2 тыс. руб.

      За 9 месяцев текущего года доходная часть бюджета МР «Калганский район» исполнена на 61 % к годовому плану и составила 43 891,5 тыс. руб., в том числе поступление акцизов составило 5 101,5 тыс. руб.   

      В объёме налоговых и неналоговых доходов муниципального района «Калганский район» наибольший удельный вес занимают налог на доходы физических лиц, налог на добычу полезных ископаемых и доходы, получаемые в виде арендной платы, и являются самыми значительными источниками накопления бюджета района.

      Удельный вес НДФЛ за 9 месяцев 2018г. в бюджет района составил 44 % или 24 950,6 тыс. руб. при годовом плане 56 125,0 тыс. руб. По сравнению с показателями анализируемого периода 2017 года в 2018 году произошло увеличение поступления данного налога на 4 235,8 тыс. руб.

       Недопоступление НДФЛ произошло по налогоплательщикам: ГУЗ Калганская ЦРБ, ПК Артель старателей «Даурия», ООО «Железный кряж».

      Поступление налога на добычу полезных ископаемых при годовом плане в      4 050 тыс. рублей составило 230 % или 9 316,6 тыс. рублей.     

        Также перевыполнен план по поступлению единого с/х налога. При годовом плане 443,1 тыс. руб. поступило 510,7 тыс. руб. или 115 %.

      Поступление государственной пошлины в бюджет района составило 52% (300,9 тыс. рублей), единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 67 % или 1 330,1 тыс. рублей.

     Неналоговые доходы исполнены в сумме 2 375,3 тыс. рублей при годовом плане 2 320,0 тыс. рублей. План перевыполнен по поступлению следующих налогов:

- доходы от оказания платных услуг  214% или 572,5 тыс. рублей;

- штрафы, санкции, возмещение ущерба 149% или 895 тыс. рублей.

    Поступление доходов от использования имущества составило 68% или 789,2 тыс. рублей;

 -доходов от продажи активов – 24% или 12,1 тыс. рублей;

 -платежей при пользовании природными ресурсами – 41 % или 106,5 тыс. рублей.

    Невыясненных поступлений в бюджете района нет.

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ

   Межбюджетных трансфертов из краевого и федерального  бюджетов бюджетной системы в консолидированный бюджет муниципального района «Калганский район» за  9 месяцев 2018 года  поступило в сумме 163 650,7 тыс. руб. или на 72% к уточненному годовому плану 226 362,3 тыс. руб. (к уровню  2017 года  за 9 месяцев поступило межбюджетных трансфертов больше на 32 911,3 тыс. руб. поступление составило 130 739,4 тыс. руб.).  

 В том  числе  в собственный бюджет    поступило 145 663,8 тыс. руб. или 72% к уточненному годовому плану 202 343,1 тыс. руб. (к уровню 2017 года за 9 месяцев поступило бюджетных трансфертов на 26 538,4 тыс. руб. больше поступление составило 119 125,4 тыс. руб.).

РАСХОДЫ

      По расходам консолидированный бюджет «Калганского района»  за  9 месяцев 2018 года исполнен  в сумме 206 264,9 тыс. руб. или на 66% к уточненным годовым назначениям  311 900,5 тыс. руб.( к уровню 2017 года за 9 месяцев больше на 42 429,7 тыс. руб. исполнение составило 163 835,2 тыс. руб.)

      В том числе  по собственному бюджету расходы  в сумме 184 426,1тыс. руб. или 66% к уточненным годовым назначениям 280 811,9тыс. руб. ( к уровню 2017 года за 9 месяцев расходы больше на 35 198,5 тыс. руб. исполнение по собственному бюджету составило 149 227,6 тыс. руб.)

      Отраслевая структура расходов  районного бюджета за  9 месяцев 2018 года.

тыс.руб.

    По разделу 0100  «Общегосударственные вопросы» За 9 месяцев 2018 года по разделу исполнение составило 16 890,9 т. руб. при утвержденных бюджетных назначениях в сумме 26 293,9 т. руб. или 64% (к уровню 2017 года за 9 месяцев расходы меньше на 5 425,0 тыс. руб. исполнение составило 11 465,9 тыс. руб.)

    Денежные средства  направляются на первоочередные платежи это заработная  плата, коммунальные услуги также по исполнительным листам налоговые платежи.

    По разделу 0200 «Национальная оборона» переданные поселениям ВУС утвержденные бюджетные ассигнования в сумме 1011,0 тыс. руб. исполнение составило 758,3 тыс. руб. или 75% (к уровню  2017 года исполнение больше на 127,8 тыс. руб. исполнение составило 630,5 тыс. руб.).

    По разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» исполнено на 20%  в сумме 30,0 т. руб. от уточненного плана 150,0 т. руб. (к уровню 2017 года за 9 месяцев исполнение меньше на 40,0 тыс. руб. исполнено в 2017 году 70,0 тыс.руб.) по данному разделу произведены расходы на защиту населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.

   По разделу 0400 «Национальная экономика» расходы в целом по разделу исполнены в сумме 3 376,3 тыс. руб. или на 43% от уточненного плана в сумме         7 837,8 тыс. руб. (к уровню  2017 года за 9 месяцев исполнение меньше на  784,1 тыс. руб. в том числе;

     -по разделу 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство» исполнено в сумме 876,3 тыс. руб. или 65% к уточненному плану в сумме 1 348,8 тыс.руб.,

     -по разделу 0409 «Дорожное хозяйство» исполнено в сумме 2 499,9 тыс. руб. или 39% от уточненного плана в сумме 6 489,0 тыс.руб. низкое исполнение из-за того что, занимает длительное время на проведение конкурсов и заключение контрактов, договоров на ремонт дорог.

      По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»  исполнено в сумме      446,2 тыс. руб. или на 10% к уточненному плану 4564,4 тыс. руб. не освоены краевые денежные средства 1 642,0 тыс. руб. на модернизацию ЖКХ  в том числе:

        -раздел 0502 «Коммунальное хозяйство» исполнено на 16% , 

        -раздел  0503 «Благоустройство» на 2% .

     По разделу 0700 «Образование» общие расходы освоены за 9 месяцев 2018 года на 66 %  в сумме  128 954,9 тыс. руб. при уточненном  в сумме 195 204,7 тыс. руб. (к уровню  2017 года за 9 месяцев исполнение увеличено на 97 651,0 тыс. руб.) в том числе:

     -по разделу 0701 «Дошкольное образование» произведены расходы на содержание 8 дошкольных учреждений, исполнено на 69% к уточненному плану,

    -по разделу 0702 «Общее образование»  произведены расходы на содержание      9 образовательных учреждений и 1 учреждение «Детская музыкальная школа» исполнение составило 66 % к уточненному плану,

      -по  разделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы на отдых детей в каникулярное время исполнено  на 100% к уточненному плану,

      -по разделу 0709 «Другие вопросы в области образования» входят   бухгалтерия, метод. кабинет, ХЭГ, администрирование по опеке, род. плате, питанию  исполнение составляет 59% к уточненному плану.

      По разделу 0800 «Культура, кинемотография» в общем исполнено на 74%  в сумме 10 940,11 тыс. руб. к уточненному плану 14 827,2 тыс. руб. (к уровню  2017 года исполнение увеличилось на 4 233,0 тыс. руб.)  в том числе:

     -по разделу  0801 «Клубы и библиотеки» средства освоены  за 9 месяцев 2018 года  на 76% к уточненному плану

    - по разделу 0804 «Другие вопросы в области культуры» (бухгалтерия, аппарат) исполнено на 58% к уточненному плану.

     По разделу 1000 «Социальная политика» в общем исполнено в сумме             5 501,89 тыс. руб. или 58%  к уточненному плану (к уровню  2017 года за 9 месяцев исполнение уменьшилось на 4 897,6 тыс. руб. ) в том числе:

     -по разделу 1001 «Пенсионное обеспечение» расходы в сумме  0,0 руб. или 0% от уточненного плана в сумме 1 440,0 тыс. руб.

     -по разделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнение 2 160,5 тыс. руб. или 100% от уточненного плана в сумме   2 160,5 тыс. руб.

     -по разделу 1004 «Охрана семьи и детства» исполнено в сумме 3 341,4 тыс. руб. или 57% от уточненного плана в сумме 5 903,1 тыс. руб.

    По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» исполнено  в сумме  124,9 тыс. руб. или 62% от уточненного плана в сумме 200,0 тыс. руб.

    По разделу 12 «Средства массовой информации» исполнено в сумме 200,0       тыс. руб. или 100% от уточненного плана 200,00 тыс. руб.

    По разделу 13 «Обслуживание муниципального долга» перечислены % по кредиту начисленные за  2017 год  в сумме  9,4 тыс. руб.

     По разделу 14 «Межбюджетные трансферты в муниципальных образованиях» исполнены расходы на предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам поселений в сумме 17 193,3 тыс. руб. или 82% к уточненному плану  в сумме 21 006,0 тыс. руб.

    Согласно статьи 23 Положение о бюджетном процессе в муниципальном районе  «Калганский район»

    - средства на  резервный фонд в бюджете 2017 года не утверждались.

- за 9 месяцев 2018 года погашение бюджетных кредитов не производилось.                               - муниципальные гарантии  не  предоставлялись.

    - внутренних заимствований на очередной финансовый год нет.

Председатель Комитета по финансам

 администрации МР «Калганский район»:                                      Л.О. Перфильева